2022年7月14日《法治日报》05版 

　　原标题 

　　安徽逾九成基层365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院办理企业合规案件

　　防止办了案子垮了企业 

　　本报记者范天娇 

　　今年一季度已经完成3000万余元销售订单，预计全年销售额在1.5亿元左右。位于安徽省合肥市高新区的这家充电设施公司生意红火，很难看出曾差点经历一次“生死危机”。 

　　原来，该公司因为管理环节出了问题，导致部分批次产品不合格，涉嫌生产、销售伪劣产品犯罪。一旦留下污点，公司势必受到重创。 

　　对此，高新区人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院没有简单一诉了之，而是依法启动企业合规考察，待企业整改落实到位后，视情作相对不起诉处理，从而发挥“治病救企”的真正“疗效”。 

　　随着涉案企业合规改革的深入推进，像这样的受益企业在安徽越来越多。全省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关对涉企刑事案件启动合规工作坚持“能用尽用”“因案施策”，目前九成以上基层院已经消灭办案“空白点”，有效防止“办了一个案子、垮了一个企业、下岗一批职工”。 

　　不作限制不设禁区 主动审查涉企刑事案件无遗漏 

　　自2020年3月起，最高人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院在全国展开两轮涉案企业合规改革试点，并于今年4月全面推开。 

　　安徽虽然不是改革试点地区，但根据最高检“非试点省份可以根据本地情况在法律框架内开展企业合规相关工作”的精神，于去年9月起开始大胆尝试开展企业合规改革工作。 

　　企业合规改革工作是指365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关对于办理的涉企刑事案件，在依法作出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪。 

　　探索伊始，安徽省人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院特别强调合规改革的规范性问题，成立以院领导为组长的工作领导小组，制定相关工作方案，明确办案流程，坚持“所有企业合规案件一律层报省院审核把关”，确保改革在法治轨道内推进。各市级365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院均将合规工作列为一把手工程，结合实际细化方案，推动涉案企业合规改革工作走深走实。 

　　安徽省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院第四365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台部副主任冯伟告诉《法治日报》记者，从以往的司法实践看，对犯罪企业最直接的惩罚是判处罚金，但有“前科”后，企业会面临融资、竞标受限等负面影响，导致企业员工和合作商家等受到牵连，难以实现办案社会效果与法律效果的统一。 

　　“因此，省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院要求各级365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关主动审查涉案企业是否符合企业合规条件，坚持‘能用尽用’，做到‘全覆盖、无遗漏’，企业类型不受限制，案件类型包括企业经济活动涉及的各种经济犯罪、职务犯罪，也不设‘禁区’。”冯伟说，这样既给涉案企业以深刻警醒和教育，防范今后可能再发生违法犯罪，也给相关行业企业合规经营提供样板和借鉴，促进市场主体健康发展。 

　　截至今年6月底，安徽省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关共办理企业合规案件106件，全部108个基层365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院已办企业合规案件的比率达91.67%。办案量和覆盖率在全国非试点地区中位居前列。 

　　严格把关做实严管 有力防止走秀式“纸面合规” 

　　淮南一家从事设备制造的小微民营公司，其负责人因为法律意识淡薄，片面追求经济利益，为多家公司虚开增值税专用发票，但到案后能如实供述罪行，自愿认罪认罚，并积极补缴税款及滞纳金。该案符合启动企业合规条件，企业负责人也表达了强烈的合规建设意愿。

　　但如何确保企业“真合规”，而不是走秀式的“纸面合规”呢？ 

　　去年9月，淮南市谢家集区人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院在办理这起企业合规考察安徽第一案时，就将重点落在运用第三方监督评估机制上。 

　　谢家集区365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院第一365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台部主任王庆永告诉记者，该院联合区工商联、司法局、财政局等八家单位，成立安徽省首个第三方监督评估机制管理委员会，确定3个月的考察期，引入第三方监督评估工作组对涉案公司合规建设进行全程监督、评估验收。 

　　“参与监管评估的包括律师、审计师、会计师、税务师等相关领域专家学者和专业人士，独立于365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关，与涉案公司无关联，能够公信、公正、客观地开展监督评估。”王庆永说。 

　　考察期满，该公司建立起较为完善的内控制度和管理机制，第三方监督评估工作组出具合规建设合格有效的考察评估报告。结合评估结果，谢家集区365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院召开公开听证，认为涉案企业落实了整改承诺，最终对其依法作出不起诉处理。 

　　该案的成功办理，为安徽开展企业合规积累了有益经验。安徽省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院不断完善工作机制，将第三方机制建设作为推进企业合规工作的关键环节。今年3月，会同省工商联等10家单位联合出台《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的实施意见（试行）》，制定第三方监督评估机制管理委员会工作规则、专业人员选任管理办法，推进第三方机制专业人员库建设。今年5月，安徽省级企业合规第三方机制管委会正式成立，省级第三方机制正式运行。 

　　“365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关不仅办好案，还会同管委会加强第三方机制运行重点环节的审查把关，具体而言，就是把好第三方机制‘启动关’、组织人员‘选任关’以及合规考察报告‘审查关’，坚决避免利用企业合规骗取从宽处理的情况发生。”冯伟说。 

　　截至6月底，全省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关共适用第三方机制办理企业合规案件86件，占企业合规案件总量的80%以上。 

　　因案施策打防并举  拓宽合规路径给企业“厚爱” 

　　“办理企业合规案件绝不是‘法外开恩’，而是让涉案企业在为违法犯罪行为付出代价的同时，更能吸取教训，建立防范再犯的合规制度。”冯伟介绍说，除了运用合规第三方机制，各地365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关还探索出制发合规365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台建议、合规案件简易化办理等做法，以切实减轻企业负担。 

　　在推进合规改革过程中，安徽365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关牢固树立打击、保护、服务“三位一体”司法理念，贯彻落实“少捕慎诉慎押”刑事司法政策，推动企业合规与依法适用认罪认罚从宽制度和365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台建议相结合，与依法清理“挂案”相结合，与依法适用不起诉制度相结合，办理了一批特点鲜明的合规案件。 

　　芜湖市经开区人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院成立第三方监督评估团队，指导涉案工程企业及相关人员履行合规计划，依法取得工程建设领域五项资质，完成从“包工头”到“建筑商”的转变，并通过行刑衔接，推动招投标领域的行业监管。

　　合肥市长丰县人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院利用跨区域365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台协调机制，与南京市建邺区人民365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院对注册地在江苏的涉案企业共同开展合规考察，并结合涉案企业的规模、犯罪情节等实际情况，区别适用企业合规监管模式，搭建起不同公司的合规管理制度，帮助公司步入正轨。 

　　“下一步，安徽省365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台院还将会同省工商联组建省、市两级第三方机制专业人才库，为第三方监督评估机制提供保障，出台365bet官网网址是多少_365ba_beat365平台机关办理企业合规案件工作流程指引，以进一步提升办理企业合规案件规范化水平。”冯伟说。